세금(Taxation)은 모든 비즈니스와 개인 재정의 핵심일텐데요. 해외 회계 자료를 검토하거나, 투자 관련 논의를 하거나, 세무 전문가와 소통할 때 필수적인 전문 용어들을 정리했습니다. ‘Taxable income’, ‘Deduction’, ‘Tax bracket’, ‘Withholding tax’, ‘Capital gains’, ‘VAT’ 등 기초 용어부터 복잡한 세금 이슈까지 마스터하여 재정 전문가처럼 논의해 보세요! 💰
세금(Tax)은 개인의 소득(Income)과 기업의 이윤(Profit)에 직접적으로 영향을 미치기 때문에, 국제 비즈니스 환경에서 가장 중요하고 민감한 주제 중 하나인데요. 세법(Tax Law)과 관련된 영어 표현을 정확히 이해하는 것은 재정 관리, 계약 협상, 그리고 투자 결정에 있어 필수적인 역량이에요.
이번 포스팅에서는 세금 및 회계 관련 영어를 네 가지 핵심 영역(기본 세금 유형 및 주체, 소득 및 공제 관련 용어, 기업 및 거래 관련 세금, 세금 규제 및 회계 실무 용어)으로 나누어 정리했습니다. 오늘 배운 표현들로 여러분의 재정 지식을 영어로 업그레이드 해보세요! 💼
1. 기본 세금 유형 및 주체 (Basic Tax Types & Entities) 🧾
가장 기본적인 세금의 종류와 세금을 부과하고 납부하는 주체를 나타내는 용어들입니다.
세금 유형 및 주체 용어
- Income Tax: 소득세. (개인 또는 법인의 소득에 부과)
- Corporate Tax: 법인세.
- VAT (Value Added Tax): 부가가치세. (소비세의 일종)
- Sales Tax: 판매세. (VAT와 유사하지만 부과 방식이 다름)
- Taxpayer: 납세자.
- Tax authority / IRS: 국세청 / 세무 당국.
🗣️ Practice Sentences (활용 문장):
1. The deadline for filing your personal Income Tax return is April 15th.
(개인 소득세 신고 마감일은 4월 15일입니다.)
2. Our company’s Corporate Tax rate was recently adjusted.
(우리 회사의 법인세율이 최근에 조정되었습니다.)
3. As a taxpayer, you must comply with all regulations set by the Tax authority.
(납세자로서 귀하는 세무 당국이 정한 모든 규정을 준수해야 합니다.)
1. The deadline for filing your personal Income Tax return is April 15th.
(개인 소득세 신고 마감일은 4월 15일입니다.)
2. Our company’s Corporate Tax rate was recently adjusted.
(우리 회사의 법인세율이 최근에 조정되었습니다.)
3. As a taxpayer, you must comply with all regulations set by the Tax authority.
(납세자로서 귀하는 세무 당국이 정한 모든 규정을 준수해야 합니다.)
2. 소득, 세율 및 공제 관련 용어 (Income, Rates & Deductions) 📉
개인의 세금 신고 및 계산과 직접적으로 관련된 핵심 재정 용어들입니다.
소득 및 공제 용어
- Taxable income: 과세 소득. (세금이 부과되는 실제 소득)
- Gross income: 총소득. (공제 전 전체 소득)
- Deduction / Tax credit: 공제 / 세액 공제.
- Tax bracket: 과세 구간. (소득에 따른 세율 구간)
- Progressive tax: 누진세. (소득이 높을수록 세율이 높아짐)
- Filing status: (세금) 신고 유형/상태.
🗣️ Practice Sentences (활용 문장):
1. You can lower your taxable income by maximizing your deductions.
(공제를 극대화하여 과세 소득을 낮출 수 있습니다.)
2. Moving into a higher tax bracket resulted in a significant increase in my liability.
(더 높은 과세 구간으로 이동하면서 저의 세금 부담이 크게 증가했습니다.)
3. The country employs a progressive tax system to promote income equality.
(그 나라는 소득 평등을 증진하기 위해 누진세 제도를 채택하고 있습니다.)
1. You can lower your taxable income by maximizing your deductions.
(공제를 극대화하여 과세 소득을 낮출 수 있습니다.)
2. Moving into a higher tax bracket resulted in a significant increase in my liability.
(더 높은 과세 구간으로 이동하면서 저의 세금 부담이 크게 증가했습니다.)
3. The country employs a progressive tax system to promote income equality.
(그 나라는 소득 평등을 증진하기 위해 누진세 제도를 채택하고 있습니다.)
3. 기업, 투자 및 거래 관련 세금 (Corporate & Transactional Tax) 🏦
기업 활동, 국제 거래, 그리고 투자에서 발생하는 세금 관련 용어들입니다.
기업 및 거래 용어
- Capital Gains Tax: 양도 소득세. (자산 매각으로 얻은 이익에 부과)
- Withholding tax: 원천징수세. (소득 지급 시 미리 떼는 세금)
- Tax haven / Offshore account: 조세 피난처 / 역외 계좌.
- Double taxation: 이중 과세. (국가 간 세금 문제)
- Fiscal year: 회계 연도 / 과세 연도.
- Tax liability: 납세 의무액 / 세금 부담액.
🗣️ Practice Sentences (활용 문장):
1. When selling stocks, you must pay Capital Gains Tax on the profit.
(주식을 매도할 때, 이익에 대해 양도 소득세를 납부해야 합니다.)
2. To avoid double taxation, the two countries signed a treaty.
(이중 과세를 피하기 위해 양국은 조약을 체결했습니다.)
3. The company’s tax liability was higher than expected at the end of the fiscal year.
(회계 연도 말에 회사의 납세 의무액이 예상보다 높았습니다.)
1. When selling stocks, you must pay Capital Gains Tax on the profit.
(주식을 매도할 때, 이익에 대해 양도 소득세를 납부해야 합니다.)
2. To avoid double taxation, the two countries signed a treaty.
(이중 과세를 피하기 위해 양국은 조약을 체결했습니다.)
3. The company’s tax liability was higher than expected at the end of the fiscal year.
(회계 연도 말에 회사의 납세 의무액이 예상보다 높았습니다.)
4. 세금 규제 및 회계 실무 용어 (Regulatory & Practical Terms) 📑
세금 관련 법규, 의무 이행, 그리고 회계 실무에 사용되는 전문 용어들입니다.
규제 및 실무 용어
- Tax evasion / Tax avoidance: 탈세 (불법) / 절세 (합법).
- Tax loophole: 세금의 허점/법적 허점.
- Audit: (세무) 감사 / 회계 감사.
- Compliance: (법규) 준수. (세법 준수)
- Amended return: 수정 신고서. (이전에 제출한 신고서를 수정)
- Non-compliance penalty: 법규 미준수 벌금.
🗣️ Conversation Example (대화 예시):
1. “We need to ensure full compliance with the new tax law.”
(우리는 새로운 세법에 대한 완전한 준수를 확실히 해야 합니다.)
2. “The company was recently subjected to a routine audit by the IRS.”
(그 회사는 최근 국세청의 정기 감사 대상이 되었습니다.)
3. Using a tax loophole is considered tax avoidance, not tax evasion.
(세금의 허점을 이용하는 것은 탈세가 아닌 절세로 간주됩니다.)
1. “We need to ensure full compliance with the new tax law.”
(우리는 새로운 세법에 대한 완전한 준수를 확실히 해야 합니다.)
2. “The company was recently subjected to a routine audit by the IRS.”
(그 회사는 최근 국세청의 정기 감사 대상이 되었습니다.)
3. Using a tax loophole is considered tax avoidance, not tax evasion.
(세금의 허점을 이용하는 것은 탈세가 아닌 절세로 간주됩니다.)
세금 및 회계 용어 이해를 위한 심화 질문 (FAQ) ❓
Q: ‘Tax Deduction (공제)’과 ‘Tax Credit (세액 공제)’의 근본적인 차이는 무엇인가요?
A: 👉 Tax Deduction은 Taxable Income (과세 소득)을 줄여주는 항목입니다. 예를 들어, 소득이 1억 원이고 공제가 1천만 원이면 9천만 원에 대해 세금이 부과됩니다. 반면, Tax Credit은 계산된 Tax Liability (납세 의무액) 자체에서 직접 금액을 차감해 주는 항목으로, 일반적으로 납세자에게 더 유리합니다.
Q: ‘Tax Evasion (탈세)’과 ‘Tax Avoidance (절세)’를 구분하는 기준은 무엇인가요?
A: 👉 두 용어는 세금을 줄이는 행위를 의미하지만, 합법성에서 명확히 구분됩니다. Tax Evasion (탈세)은 소득을 숨기거나 허위 보고하는 등 불법적인 수단을 사용하여 세금 납부를 회피하는 행위입니다. 반면, Tax Avoidance (절세)은 세법 내의 합법적인 허점(Tax loophole)이나 공제 제도를 활용하여 세금을 최소화하는 행위입니다.
세금 관련 대화는 금융, 투자, 그리고 법률적 측면이 복합적으로 얽혀 있어 전문적인 어휘력이 필요해요. ‘Taxable income’, ‘Deduction’, ‘Capital Gains’, ‘Audit’ 와 같은 필수 용어들을 활용하여, 회계 및 재정 문제에 대해 전문가와 적극적으로 논의해보세요 🚀
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